《江蘇省商務(wù)發(fā)展基金管理辦法（試行）》的通知(2011.08.15)

　　江蘇省財(cái)政廳、江蘇省商務(wù)廳關(guān)于印發(fā)

　　《江蘇省商務(wù)發(fā)展基金管理辦法（試行）》的通知

　　蘇財(cái)規(guī)〔2011〕26號(hào) 　

各有關(guān)單位：

　　為貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，充分發(fā)揮商務(wù)領(lǐng)域財(cái)政資金的引導(dǎo)和扶持作用，規(guī)范資金管理，確保資金使用效益，經(jīng)省政府領(lǐng)導(dǎo)同意，省財(cái)政廳、省商務(wù)廳按規(guī)定程序整合設(shè)立江蘇省商務(wù)發(fā)展基金，制定《江蘇省商務(wù)發(fā)展基金管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：江蘇省商務(wù)發(fā)展基金管理辦法（試行） 　

　　江蘇省財(cái)政廳 江蘇省商務(wù)廳

　　二○一一年七月十一日

　　江蘇省商務(wù)發(fā)展基金管理辦法（試行） 　　

　　第一章　總 則

　　第一條　為貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，規(guī)范商務(wù)發(fā)展基金管理，確保資金使用效益，經(jīng)省政府領(lǐng)導(dǎo)同意，專門設(shè)立江蘇省商務(wù)發(fā)展基金，并制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱江蘇省商務(wù)發(fā)展基金(以下簡(jiǎn)稱基金)是省財(cái)政通過整合原省級(jí)外貿(mào)發(fā)展基金、省級(jí)外經(jīng)貿(mào)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金而設(shè)立的基金，其運(yùn)作方式應(yīng)符合政策性導(dǎo)向和市場(chǎng)化原則。基金的宗旨是發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)，促進(jìn)商務(wù)領(lǐng)域科學(xué)發(fā)展。

　　第三條　基金的管理和使用，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公正、安全、效率的原則，堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，鼓勵(lì)創(chuàng)新，使用方向必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和外經(jīng)貿(mào)發(fā)展規(guī)劃：

　　（一）有利于推動(dòng)商務(wù)領(lǐng)域科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；

　　（二）有利于促進(jìn)中小企業(yè)融資環(huán)境改善；

　　（三）有利于提升我省企業(yè)對(duì)外投資水平；

　　（四）有利于擴(kuò)大我省亟需的先進(jìn)技術(shù)、關(guān)鍵設(shè)備、重要原材料進(jìn)口；

　　按照公共財(cái)政原則，基金按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行管理，并納入公共財(cái)政考核體系。

　　第二章　基金管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

　　第四條　基金的管理機(jī)構(gòu)由基金管理委員會(huì)和基金管理中心組成。

　　第五條　基金管理委員會(huì)由省財(cái)政廳、商務(wù)廳兩部門負(fù)責(zé)人組成。主任由省商務(wù)廳主要負(fù)責(zé)同志擔(dān)任。

　　第六條　基金管理委員會(huì)履行下列職責(zé)：

　　（一）審定基金管理制度及基金運(yùn)行操作規(guī)程；

　　（二）確定基金發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，包括資金使用的年度計(jì)劃和中長(zhǎng)期規(guī)劃；

　　（三）批準(zhǔn)基金有償使用項(xiàng)目和額度；

　　（四）批復(fù)基金的年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算；

　　（五）決定基金其他重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)。

　　第七條　基金管理中心是基金的受托管理機(jī)構(gòu)，具體負(fù)責(zé)基金的日常核算和年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算，執(zhí)行基金管理委員會(huì)的決策。

　　第八條　江蘇省貿(mào)易促進(jìn)中心作為基金的受托管理機(jī)構(gòu)履行基金管理中心職責(zé)，并作為出資人代表履行出資人職責(zé)。

　　第九條　基金管理中心履行下列職責(zé)：

　　（一）建立完善的基金管理制度，制定基金具體運(yùn)行操作規(guī)程；

　　（二）按本辦法及有關(guān)規(guī)定的要求，在基金管理委員會(huì)確定的支持重點(diǎn)領(lǐng)域內(nèi)，評(píng)估、篩選、推薦基金支持項(xiàng)目和建議使用額度；

　　（三）受托管理基金，以基金的有償使用額為限，對(duì)使用單位行使監(jiān)督管理權(quán)利；

　　（四）編制并組織實(shí)施基金的年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算與決算；

　　（五）監(jiān)督、考評(píng)、管理基金所支持項(xiàng)目的運(yùn)行；

　　（六）定期向基金管理委員會(huì)報(bào)告基金投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，監(jiān)督、檢查和考核以及其他重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)；

　　（七）根據(jù)協(xié)議和有關(guān)要求，組織基金退出有償使用領(lǐng)域，并及時(shí)將回收資金納入基金管理或上繳省財(cái)政；

　　（八）開展其他符合基金宗旨的活動(dòng)。

　　第三章　基金使用

　　第十條　基金使用主要采取有償使用方式。

　　（一）基金通過有償使用方式支持我省各類開發(fā)區(qū)、園區(qū)、出口基地內(nèi)的企業(yè)投資以及我省進(jìn)出口企業(yè)重點(diǎn)對(duì)外投資項(xiàng)目、重點(diǎn)鼓勵(lì)類進(jìn)口項(xiàng)目、緩解中小商貿(mào)企業(yè)、外經(jīng)貿(mào)企業(yè)融資困難的項(xiàng)目。

　　（二）經(jīng)省政府批準(zhǔn)，基金運(yùn)營(yíng)收益可通過無償資助方式支持外經(jīng)貿(mào)和流通服務(wù)領(lǐng)域公益性基礎(chǔ)項(xiàng)目建設(shè)，以進(jìn)一步提高我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

　　（三）基金不得用于不符合其宗旨的贊助和捐贈(zèng)支出，不得從事股票、股票類投資基金、房地產(chǎn)以及期貨等金融衍生產(chǎn)品投資。

　　第十一條　資金的撥付。省財(cái)政廳按照有關(guān)規(guī)定，將資金撥付至基金管理中心的托管專戶，由基金管理中心按批準(zhǔn)的項(xiàng)目和額度撥付至使用單位。

　　基金管理中心應(yīng)按照財(cái)政資金國(guó)庫(kù)賬戶管理的有關(guān)規(guī)定開設(shè)專戶。

　　基金的核算與基金管理中心的會(huì)計(jì)核算應(yīng)當(dāng)分別建賬，分別核算，實(shí)行預(yù)決算管理。

　　省財(cái)政廳負(fù)責(zé)制定基金財(cái)務(wù)管理辦法，并對(duì)基金使用情況和會(huì)計(jì)記錄進(jìn)行監(jiān)督檢查。

　　第四章　項(xiàng)目管理

　　第十二條　基金有償使用采取以下方式：

　　（一）股權(quán)投資；

　　（二）中小外經(jīng)貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保；

　　（三）服務(wù)于基金宗旨的經(jīng)省政府批準(zhǔn)的其他事項(xiàng)。

　　基金以股權(quán)投資方式支持項(xiàng)目的，其年度累積金額不得超過基金上年末資產(chǎn)凈值的一定比例。具體比例由基金管理委員會(huì)另行規(guī)定。

　　基金以股權(quán)投資方式支持項(xiàng)目的，不得對(duì)投資對(duì)象控股，投資所形成股權(quán)的退出，應(yīng)當(dāng)按照公開、公平和市場(chǎng)化原則，確定退出方式及退出價(jià)格。

　　第十三條　股權(quán)投資主要通過以下兩種方式：

　　（一）通過階段參股方式支持我省各類開發(fā)區(qū)、出口基地等產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)支持新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域從事出口產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)和服務(wù)且成立期限在五年以內(nèi)的非上市創(chuàng)新型企業(yè)。創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、非上市創(chuàng)新型企業(yè)的條件參照《江蘇省新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金管理辦法》（蘇政辦發(fā)[2010]153號(hào)）文件執(zhí)行。

　　（二）通過參股方式支持為中小外經(jīng)貿(mào)企業(yè)、商貿(mào)企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　第十四條　基金支持中小外經(jīng)貿(mào)企業(yè)融資性擔(dān)保必須符合國(guó)家融資擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定，符合省財(cái)政廳、省商務(wù)廳規(guī)定的條件，合作銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)要切實(shí)履行相關(guān)協(xié)議，為符合條件的中小企業(yè)提供融資支持。

　　第十五條　股權(quán)投資使用項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)是省內(nèi)省級(jí)以上各類開發(fā)區(qū)、工業(yè)園區(qū)及產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或具備條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

　　第十六條　基金項(xiàng)目申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向基金管理中心提交申請(qǐng)文件和材料。申請(qǐng)文件和材料包括以下內(nèi)容：

　　（一）項(xiàng)目申請(qǐng)文件；

　　（二）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專家初步論證意見；

　　（三）企業(yè)近二年經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告和資信材料；

　　（四）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本和股權(quán)登記機(jī)構(gòu)出具的股權(quán)登記證明材料；

　　（五）涉及股權(quán)投資的項(xiàng)目，還需要提交同意基金投資參股的股東決議；

　　（六）其他相關(guān)材料。

　　第十七條　基金管理中心負(fù)責(zé)組織對(duì)申請(qǐng)人申報(bào)的材料和項(xiàng)目進(jìn)行遴選，擇優(yōu)向基金管理委員會(huì)推薦，經(jīng)基金管理委員會(huì)審核并取得一致意見后，按程序批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

　　第十八條　按照國(guó)家、省有關(guān)投資管理規(guī)定，應(yīng)當(dāng)辦理項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或者備案手續(xù)的，從其規(guī)定。

　　第十九條　基金使用形成的各種資產(chǎn)及權(quán)益應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行管理。

　　第五章　風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第二十條　基金管理中心應(yīng)當(dāng)對(duì)基金使用進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

　　（一）基金管理委員會(huì)應(yīng)設(shè)有合規(guī)審查風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)等風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)（由省財(cái)政廳和省商務(wù)廳職能部門負(fù)責(zé)人組成），負(fù)責(zé)從整體上控制基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)；

　　（二）基金管理中心應(yīng)制訂內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度。主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和合同規(guī)定的基金支持方式進(jìn)行使用，不得從事禁止性規(guī)定基金支出和投資項(xiàng)目；

　　（三）實(shí)行聯(lián)審聯(lián)簽制度，每筆基金支持業(yè)務(wù)都必須有管理委員會(huì)批準(zhǔn)的書面記錄并加蓋有關(guān)印章；加強(qiáng)基金運(yùn)作的管理控制，實(shí)行業(yè)務(wù)流程控制制度；

　　（四）內(nèi)部監(jiān)察稽核控制。監(jiān)察稽核的目的是檢查、評(píng)價(jià)基金管理中心內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度和基金運(yùn)作的合法性、合規(guī)性和有效性，監(jiān)督基金管理中心內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況，揭示基金管理中心內(nèi)部管理及基金運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出改進(jìn)意見，確保國(guó)家法律法規(guī)和基金管理中心內(nèi)部管理制度的有效執(zhí)行，保證基金運(yùn)作的安全，維護(hù)基金投資應(yīng)享有的正當(dāng)權(quán)益。

　　第六章　監(jiān)督檢查

　　第二十一條　省財(cái)政廳、商務(wù)廳按照職責(zé)分工對(duì)基金使用管理實(shí)施跟蹤問效。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)將項(xiàng)目實(shí)施情況報(bào)基金管理中心考評(píng)，重點(diǎn)是項(xiàng)目執(zhí)行、技術(shù)成果、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等方面。

　　第二十二條　基金項(xiàng)目承擔(dān)單位必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及項(xiàng)目合同預(yù)算。對(duì)于弄虛作假、截留挪用商務(wù)發(fā)展基金等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，除按照有關(guān)法律法規(guī)對(duì)項(xiàng)目單位和相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰外，還對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位給予以下處理：終止項(xiàng)目合同；停止撥款并收回已撥付資金；取消項(xiàng)目申報(bào)資格。

　　第七章　附 則

　　第二十三條　基金管理中心應(yīng)當(dāng)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)基金運(yùn)行的情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

　　第二十四條　基金管理委員會(huì)可以委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理中心的基金收益、基金支出、基金結(jié)余、基金運(yùn)行情況進(jìn)行審計(jì)。

　　第二十五條　本辦法自2011年8月15日起施行。