日本人如何養老

　　日本養老金的前世今生

　　1984年在中曾根康弘第二任內閣會議上，決定導入全國國民共通的“基礎年金”制度。

　　日本最古老的年金（即退休金、養老金）是“軍人恩給”。1923年，制定了《恩給法》，此前分別以軍人和國家公務員為對象的兩種“恩給”合并，初步確立了以“公人”為對象的“恩給制度”。

　　最早的企業年金是“鐘淵紡織”（即后來著名的化妝品品牌“嘉娜寶”的前身）年金。1905年，該企業的經營者武藤山治在自己的企業創設了年金制度。隨后，三井物產等大企業跟進。

　　除了“公人”和大企業外，面向民間勞動者的年金的最初嘗試是1939年投入實施的、被稱為“船員保險”的年金保險制度。1942年，彼時的厚生省官僚花澤武夫以納粹德國的退休金制度為摹本，在“船員保險”的基礎上，將適用對象擴大至一般民間勞動者，創設了“厚生年金保險”制度。

　　戰后初期，年金制度已廣泛覆蓋，日本國民已基本“老有所依”，但不同的業種有不同的年金制度及不同的適用對象，償付年限及償付水平也不盡相同，有的差異頗大。特別是由于產業結構的變化和財政基礎的不穩定，在不同制度的受用者之間，產生了個人負擔額度和償付水平兩方面的不公，備受輿論的抨擊。有鑒于此，1984年，在中曾根康弘第二任內閣會議上，決定徹底改革此前在不同業種和集團之間“各自為政”的狀況，導入全國國民共通的“基礎年金”制度，并于翌年投入實施，成為沿用至今的年金制度的“骨骼”。

　　養老金的“三層建筑”

　　現狀的制度之下，位居三樓的人，肯定比一樓的人所支取的年金額要多。

　　目前日本的年金制度，通常被比喻為“三層建筑”：底層（一樓）是全民共通的年金制度“國民年金”；中層（二樓）是面向公司職員、公務員的“厚生年金”和“共濟年金”制度；作為“上層建筑”的三樓是公司獨自的年金制度“企業年金”和公務員獨自的、與職務掛鉤的追加制度“崗位加算”。其中，一樓、二樓是公共年金，按法律，個人有繳納義務或由工作單位代繳；三樓則屬于私人性質的年金。

　　具體來說，原則上，在日本國內居住的所有20歲以上、60歲以下的國民（包括在日生活一年以上的外國人）均有按月繳納“國民年金”（一樓）的義務。繳納滿25年（25年為領取資格的下限，多繳多得）者，滿65歲時，可領取“基礎年金”。按目前的水平，一個人如果從20歲開始一直繳納到60歲的話，每年可支取80萬日元（約折合人民幣61000元）的定額“基礎年金”。作為年金制度的基礎結構，“國民年金”按人頭繳納，萬人平等。

　　二樓的“厚生年金”和“共濟年金”部分，只是作為公司職員或公務員期間才有繳納義務。理論上，這部分被保險者中，既包括剛繳納了一個月者，也包括連續繳納了40年以上者。由于二樓的被保險者所繳保險金額度與薪酬掛鉤，支取額度也受制于繳納期間的薪酬平均額，該部分年金屬于“所得比例”性質的年金。因此，雖然同屬公共年金，但一樓的支取額相對固定，二樓的支取額則根據被保險者的實際狀況而千差萬別。

　　三樓是年金構造的“上層建筑”，加入者有限。如果被保險者是公司職員的話，取決于其所服務的公司有無企業年金制度，如有的話，則強制加入；若被保險者是公務員的話，則毫無例外會有“崗位加算”。

　　毋庸諱言，現狀的制度之下，位居三樓的人，肯定比一樓的人所支取的年金額要多。

　　延遲年金支取年齡

　　如何在國民年金的存量與國民經濟的增量之間取得平衡，以維系一種良性循環的制度運作，至關重要。

　　日本早在上世紀70年代前已經完成城市化。隨著經濟發展及與之相伴生的國民生活觀念的“升級”，核家族、丁克化、不婚等現代社會特有的世相日益滲透、發展，導致出生率銳減，全國人口在2005年已進入負增長，老齡社會進展迅速。而與此同時，經濟社會的發展，已使傳統儒教圈的家庭贍養文化分崩離析，把養老問題從家庭中剝離出來，以社會的方式來謀求解決的“社會贍養”成了吃緊課題。未來10至20年，無疑是日本年金支取的高峰。

　　然而，一個難以回避的事實是，日本國民年金的累積額度呈慢性不足。不久的將來，國民退休年齡和年金支取開始年齡甚至有可能進一步推延。英、德等西歐國家，也在檢討將支取開始年齡推延至68歲的可能性。而作為世界屈指可數的長壽國、人口的高齡化進展迅速的日本，未來將“保險對象”的下限設定在70歲，也不足怪。

　　但一味推延國民退休年齡和年金支取開始年齡，也會帶來明顯的副作用，如企業對人工成本的過度壓縮、減少雇用年輕員工及企業組織的與高齡化相伴生的沉悶、抑郁感。而這些問題勢必會對企業的效率、創造力造成負面影響，從而進一步損害已然相當嚴峻的雇傭環境。如何在國民年金的存量與國民經濟的增量之間取得平衡，以維系一種良性循環的制度運作，至關重要。

　　回過頭來看，日本實施全民覆蓋的“國民皆年金”制度已逾半個世紀（1961年投入實施），雖然支取年齡從61歲推遲到65歲，但未出現大的問題，基本保障了公平、公正的原則。值得一提的是，正如直接關系到每個國民的另一個重要保險——醫保（即“國民健康保險”）制度，最終在1961年實現了全民覆蓋（所謂“國民皆保險”制度）一樣，“國民皆年金”制度也是從“低端”起步，逐漸完善成全民覆蓋的退休金福利制度。